Pourquoi le Népal reste sur la liste grise du GAFI malgré les réformes législatives

Le Népal doit faire ses preuves en matière d’application des règles, pas seulement de législation

Le Népal est resté sur la liste grise du Groupe d’action financière (GAFI) à l’issue de sa réunion plénière, tenue à Paris du 17 au 19 juin 2026. Les enquêteurs, les procureurs et les autorités de régulation financière restent sous pression pour démontrer de meilleurs résultats dans la lutte contre les fonds d’origine criminelle. Le pays avait été soumis à une surveillance renforcée le 21 février 2025, plus de dix ans après être sorti d’un précédent processus de surveillance, en juin 2014.

Le problème central tient à l’écart entre l’évolution des lois et leur mise en œuvre. Une évaluation régionale fondée sur un examen réalisé en janvier 2026 a relevé des progrès notables sur neuf des 15 points du plan d’action du Népal, tandis que six n’étaient que partiellement mis en œuvre. Les responsables népalais affirment avoir encore amélioré la situation depuis cette évaluation.

Les déclarations d’informations financières ont fortement augmenté. La cellule de renseignement financier de la Nepal Rastra Bank a reçu 9 565 déclarations d’opérations et d’activités suspectes au cours de l’exercice 2024-2025, contre 7 338 l’année précédente. Le GAFI continue toutefois de réclamer davantage d’enquêtes, de poursuites et de recouvrements d’avoirs criminels, ainsi qu’une surveillance accrue des activités vulnérables aux abus.

Pour les ménages qui reçoivent de l’argent de proches vivant à l’étranger et les entreprises qui paient des fournisseurs hors du pays, les conséquences peuvent être concrètes : davantage de justificatifs à fournir, des délais de traitement plus longs et des frais bancaires plus élevés. Le défi pour le Népal consiste à renforcer les garde-fous financiers tout en préservant l’accès aux paiements légitimes.

Ce que signifie la surveillance renforcée

Le GAFI fixe des normes internationales contre le blanchiment de capitaux, le financement du terrorisme et le financement de la prolifération. Le blanchiment de capitaux consiste à dissimuler l’origine criminelle de fonds pour leur donner une apparence légitime. Le financement du terrorisme concerne les fonds destinés à des activités terroristes, tandis que le financement de la prolifération porte sur les fonds destinés à la diffusion d’armes de destruction massive.

La fiche pays du Népal publiée par l’organisation indique que le pays a été placé sous surveillance renforcée le 21 février 2025, en même temps que la RDP lao. Les pays soumis à ce processus s’engagent à remédier aux faiblesses constatées dans le cadre d’un plan d’action convenu et d’examens réguliers.

Les banques étrangères peuvent alors examiner de plus près les transactions népalaises. Une banque correspondante, qui aide une autre banque à effectuer des paiements internationaux, peut demander des renseignements supplémentaires sur les clients, le motif d’un transfert ou l’origine des fonds. Cela représente un travail supplémentaire pour les banques comme pour leurs clients.

Le Népal reste relié au système financier international malgré cette surveillance renforcée. La pression immédiate s’exerce par un examen plus approfondi des opérations et par les décisions commerciales des banques et des investisseurs. Lors de réunions tenues à Katmandou en mai, une délégation du Groupe Asie-Pacifique sur le blanchiment de capitaux a averti que les lacunes persistantes pourraient entraîner un classement plus sévère du Népal.

Comment le Népal s’est retrouvé de nouveau sur la liste

Le Népal est membre du Groupe Asie-Pacifique sur le blanchiment de capitaux (APG), qui évalue les membres au regard des normes du GAFI. La page consacrée à l’évaluation mutuelle du GAFI confirme l’appartenance du Népal à l’APG et renvoie à l’évaluation régionale du pays.

L’évaluation publiée en janvier 2024 portait à la fois sur le respect des 40 recommandations du GAFI et sur l’efficacité du dispositif népalais. Ses conclusions s’appuyaient sur une inspection menée du 5 au 16 décembre 2022. Les examens ultérieurs ont suivi les efforts déployés pour corriger les lacunes.

• 27 juin 2014 : le GAFI a salué les progrès du Népal et l’a retiré de son précédent processus de surveillance.
• 5–16 décembre 2022 : les évaluateurs ont mené l’inspection sur laquelle s’est fondée l’évaluation publiée en janvier 2024.
• 21 février 2025 : le Népal a de nouveau été soumis à une surveillance renforcée et s’est engagé à mener des réformes avec le GAFI et l’APG.
• Janvier 2026 : un examen des progrès a servi de base à l’évaluation de l’APG, qui a relevé des progrès notables sur neuf points et une mise en œuvre partielle sur six autres.
• Mai 2026 : une délégation de l’APG s’est rendue à Katmandou et le GAFI a publié, le 22 mai, un rapport de suivi sur la conformité technique.
• 19 juin 2026 : à l’issue de la réunion plénière de Paris, le Népal est resté soumis à une surveillance renforcée.

Le rapport de suivi de mai portait sur la conformité technique, c’est-à-dire sur la conformité des lois et des dispositifs officiels aux normes. La décision de juin tenait également compte de l’exigence plus large d’une surveillance efficace, d’enquêtes et de mesures d’application.

Ce que le GAFI attend du Népal

Le programme de réformes du GAFI porte principalement sur la manière dont le Népal évalue les risques de criminalité financière, surveille les secteurs vulnérables, entrave les transferts illicites et poursuit les détenteurs de fonds criminels. Les autorités de régulation doivent concentrer leurs efforts là où les risques sont les plus élevés, plutôt que d’appliquer partout le même niveau de contrôle.

Les banques commerciales, les coopératives particulièrement exposées aux abus, les casinos, les sociétés immobilières et les négociants en métaux et pierres précieuses font partie des secteurs visés. Chacun peut servir à déplacer ou à conserver des sommes importantes, d’où l’importance particulière des vérifications concernant les clients, la propriété des biens et l’origine des fonds.

Les services de transfert illégal d’argent ou de valeur, communément appelés « hundi » au Népal, constituent une autre priorité. Ces réseaux peuvent transférer de la valeur entre pays sans qu’un virement bancaire classique relie l’expéditeur au destinataire. Le GAFI demande au Népal de repérer et de sanctionner les prestataires illégaux importants, tout en préservant l’accès aux services financiers légitimes.

Les enquêteurs doivent également suivre la trace de l’argent une fois l’infraction sous-jacente identifiée. Les autorités sont appelées à repérer les avoirs, à en retracer la propriété, à empêcher leur cession, à les saisir et à en demander la confiscation lorsque la loi le permet. La confiscation est la procédure juridique par laquelle un bien d’origine criminelle est définitivement retiré à son détenteur.

Neuf points affichant des progrès notables sur 15 représentent 60 % du plan d’action. Les six autres en constituent 40 %. Ces chiffres décrivent l’évaluation des progrès par l’APG, et non le nombre de réformes pleinement achevées, ce qui contribue à expliquer pourquoi le Népal est resté sur la liste malgré les avancées.

Pourquoi les pouvoirs d’enquête sont examinés de près

Le Népal a modifié son dispositif d’enquête en avril 2024, en autorisant 13 services à enquêter sur le blanchiment de capitaux lié aux infractions relevant de leurs compétences. Il s’agissait notamment de services relevant de la police népalaise, de la Commission d’enquête sur les abus d’autorité, des enquêteurs fiscaux, des autorités forestières et de celles chargées des parcs nationaux.

Ce dispositif associait les enquêtes sur le blanchiment de capitaux à celles portant sur les infractions sous-jacentes. Une infraction sous-jacente est le crime qui génère les fonds, par exemple la corruption, le trafic ou la fraude fiscale. Enquêter sur les deux à la fois peut aider les autorités à établir le lien entre une activité criminelle et les biens achetés avec ses produits.

Les changements d’avril ont restreint la capacité du Département d’enquête sur le blanchiment de capitaux à ouvrir et à instruire de manière indépendante de nouvelles affaires dans le cadre de ce dispositif. Une ordonnance publiée le 1er mai 2026 lui a rendu compétence pour certaines infractions, notamment la contrebande, la fraude douanière et fiscale, les infractions bancaires, la manipulation des marchés, les délits d’initiés et les infractions aux règles de change.

La délégation de David Shannon, secrétaire exécutif adjoint de l’APG, s’est interrogée sur les raisons de ce nouveau changement de dispositif et sur la mesure dans laquelle les enquêteurs, les autorités de régulation et les procureurs avaient été consultés. Elle a également fait part de ses préoccupations concernant les ingérences institutionnelles, la faiblesse de la coordination et le traitement des avoirs criminels.

En pratique, la question est de savoir si les services peuvent échanger des informations et poursuivre les affaires sans incertitude sur la répartition des responsabilités. Des changements répétés de compétences exigent des modalités de travail claires, afin que les éléments de preuve, le renseignement financier et les décisions de poursuite soient transmis aux bons services.

Plus de déclarations d’opérations suspectes, mais une exigence de résultats judiciaires

Les chiffres annuels de la cellule de renseignement financier font état d’une forte hausse des signalements : 5 335 déclarations d’opérations et d’activités suspectes pour l’exercice 2022-2023, 7 338 en 2023-2024 et 9 565 en 2024-2025. La dernière hausse annuelle s’élève à 2 227 déclarations, soit 30,34 %.

Les banques commerciales ont soumis 7 303 déclarations en 2024-2025, soit environ 76 % du total. Les banques de développement en ont soumis 708, les courtiers en valeurs mobilières 491, les sociétés financières 355 et les compagnies d’assurance 244. Les coopératives en ont soumis 36 et les casinos deux, alors même que ces deux secteurs sont visés par le programme de réformes.

Une déclaration d’opération suspecte signale à la cellule une activité qui nécessite un examen. Les enquêteurs doivent ensuite établir l’origine des fonds, déterminer si une infraction a été commise et vérifier si les éléments de preuve permettent des poursuites. Ce travail nécessite des documents financiers, une coopération entre les services et du personnel capable d’analyser des transactions complexes.

Le porte-parole de la police, Abi Narayan Kafle, a indiqué que la police népalaise avait engagé 21 procédures pour blanchiment de capitaux devant les tribunaux et en avait 36 autres en cours d’enquête. La police a également fait état d’une division spécialisée dans les crimes financiers au sein du Bureau central d’enquête, ainsi que d’enquêtes parallèles sur le blanchiment de capitaux menées en même temps que celles portant sur des crimes majeurs.

Le GAFI demande une chaîne de résultats plus solide : des signalements utiles, des enquêtes étayées, des poursuites et le recouvrement des biens criminels. Le nombre de déclarations indique le volume d’informations qui entrent dans cette chaîne ; les résultats des mesures d’application montrent ce que les autorités en font.

Pourquoi les espèces et les transferts informels compliquent les enquêtes

La large utilisation des espèces au Népal complique les enquêtes financières. Les revenus agricoles, les salaires journaliers, les petits commerces et les transactions des ménages laissent souvent moins de traces que les salaires ou les achats réglés par l’intermédiaire d’une banque. Les enquêteurs doivent reconstituer ces flux financiers pour vérifier si un patrimoine a une origine licite.

La frontière ouverte avec l’Inde ajoute aux difficultés de surveillance des espèces, de l’or, des devises et des marchandises. Les réseaux hundi peuvent aussi dissocier le transfert d’argent des documents qui permettent généralement aux autorités d’identifier les expéditeurs, les destinataires et le motif des paiements.

Les transactions immobilières posent un autre problème lorsque le montant inscrit dans les documents officiels diffère du prix réellement payé. Les sociétés-écrans, qui peuvent détenir des actifs tout en dissimulant les personnes qui les contrôlent en dernier ressort, compliquent encore le travail des enquêteurs chargés d’identifier les propriétaires.

Pour les clients ordinaires, une approche fondée sur les risques signifie que les contrôles doivent tenir compte de la nature et du montant de la transaction. Les banques peuvent demander des justificatifs pour des dépôts exceptionnellement importants, des transactions immobilières majeures ou des transferts qui ne correspondent pas aux revenus connus du client. Conserver des documents de base concernant les achats importants, les revenus d’activité et les ventes de biens peut aider à justifier l’origine licite des fonds.

La demande du GAFI de lutter contre les transferts illégaux sans entraver l’inclusion financière est importante à cet égard. Les ménages ruraux et les travailleurs à l’étranger ont besoin de services officiels abordables et accessibles. Le renforcement des mesures d’application est plus efficace lorsque ces clients peuvent emprunter des circuits légaux sans difficultés inutiles.

Les conséquences du classement pour les familles et les entreprises

Un travailleur qui envoie ses revenus au pays peut devoir fournir davantage de renseignements sur son emploi ou sur le destinataire. Un importateur peut avoir à produire des documents supplémentaires avant qu’une banque étrangère ne traite son paiement. Un investisseur potentiel peut devoir attendre plus longtemps l’approbation des contrôles de conformité avant d’engager des fonds.

Les banques étrangères peuvent également réévaluer les relations qu’elles jugent coûteuses à surveiller. Lorsqu’une banque réduit ou met fin à de telles relations, les établissements népalais risquent de disposer de moins de circuits de paiement ou de devoir recourir à des services plus coûteux. Ces coûts peuvent se répercuter sur les clients sous forme de frais et de délais.

Le financement du développement fait lui aussi l’objet d’un examen. Des responsables ont averti que les prêteurs internationaux pourraient imposer des conditions plus strictes ou réduire leur aide. Les décisions concernant des prêts particuliers dépendent des institutions concernées ; les comptes rendus de l’examen de juin ne font état d’aucune réduction précise de l’aide.

L’intérêt économique du Népal va donc au-delà de sa sortie de la liste. Une meilleure surveillance et des enquêtes fiables peuvent protéger les déposants, aider les entreprises légitimes à justifier leurs opérations et faciliter l’évaluation des risques par les partenaires étrangers.

La suite et les enseignements des comparaisons

Lors de l’examen de mai, il a été indiqué que le plan d’action du Népal prévoyait un délai de deux ans à compter du 21 février 2025, ce qui mène à février 2027. Le compte rendu de la réunion plénière de juin évoque une échéance allant jusqu’à la mi-2027. Ces comptes rendus ne permettent pas de déterminer clairement une date d’achèvement unique et confirmée.

Mahesh Acharya, directeur de la division de gestion du secteur financier et de coordination des sociétés au ministère des Finances, a décrit la réponse du Népal après les échanges avec l’APG :

« La partie népalaise a également réaffirmé son engagement à mettre en œuvre efficacement le plan d’action », a déclaré Acharya.

La situation d’autres pays montre que le classement évolue au fil des évaluations. Les Philippines sont sorties de la surveillance renforcée en février 2025, au moment où le Népal y est entré. La Croatie et le Mali en sont sortis en juin 2025, puis le Mozambique, le Nigeria et l’Afrique du Sud en octobre. La Bosnie-Herzégovine et l’Irak ont été ajoutés en juin 2026.

Les îles Vierges britanniques ont été placées sous surveillance renforcée en juin 2025, un exemple pertinent dans les débats sur les centres financiers offshore fortunés. Le GAFI examine les garanties juridiques et leur efficacité, notamment la capacité des autorités à identifier les propriétaires et à enquêter sur les fonds criminels. La tâche immédiate du Népal est tout aussi concrète : démontrer une surveillance accrue, des enquêtes coordonnées et le recouvrement des avoirs criminels.

À retenir

• Le Népal est resté sur la liste grise du GAFI à l’issue de la réunion plénière de Paris, tenue du 17 au 19 juin 2026.
• Sur la base d’un examen réalisé en janvier 2026, l’APG a relevé des progrès notables sur neuf des 15 points du plan d’action, tandis que six n’étaient que partiellement mis en œuvre.
• Les déclarations d’opérations et d’activités suspectes ont atteint 9 565 au cours de l’exercice 2024-2025, soit une hausse de 30,34 %.
• La police népalaise a indiqué avoir engagé 21 procédures pour blanchiment de capitaux devant les tribunaux et en avoir 36 autres en cours d’enquête.
• Le GAFI réclame une surveillance accrue, des mesures contre les principaux prestataires illégaux de hundi, davantage de poursuites et un meilleur recouvrement des avoirs criminels.
• Le renforcement des contrôles bancaires internationaux peut entraîner davantage de justificatifs à fournir, des délais et des frais pour les transactions légitimes népalaises.